A nivel internacional
Para poder realizar transacciones entre cuentas bancarias cuando se hace una transferencia de un país a otro, existen dos métodos reconocidos internacionalmente, en primera instancia el número de cuenta bancaria internacional (International Bank Account Number (IBAN) y un código de la Sociedad de Telecomunicaciones Financieras Interbancarias Mundiales (SWIFT Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication).
El Código IBAN nos permite identificar fácilmente la cuenta país, es decir, la ubicación geográfica, el banco y el número de cuenta del destinatario de la transferencia de dinero. El IBAN también sirve para comprobar que los datos de la transacción son correctos. Este método de comprobación e identificación se utiliza en la Unión Europea y en la mayoría de los demás países europeos.
El Código BIC o SWIFT se emplea para identificar un banco específico durante una transacción internacional, mientras que el IBAN se utiliza para identificar una cuenta individual que participa en la transacción internacional. Ambos desempeñan un papel esencial en el buen funcionamiento del mercado financiero internacional.
Por otro lado, el IBAN es útil para proporcionar un método mediante el cual los bancos reciban y envíen información en un entorno seguro y estandarizado mientras realizan transferencias a una cuenta en particular.
El sistema SWIFT surge anterior a los intentos de estandarizar las cuentas bancarias internacionales a través del IBAN. Una de las principales razones de ello es que el sistema de mensajería SWIFT permite a los bancos compartir una cantidad importante de datos financieros. Estos datos incluyen el estado de la cuenta, los montos de débito y crédito y los detalles relacionados con la transferencia de dinero.
El código SWIFT es un conjunto de 8 u 11 dígitos que representan a la sucursal del banco. El IBAN comienza con un código de país de dos dígitos, seguido de dos números y hasta de tres a cinco caracteres alfanuméricos.
En el siguiente cuadro podemos ver un ejemplo del Código IBAN y Código SWIFT para el caso de Europa:
A nivel local
Para el caso del estándar de cuentas en la República Dominicana, se acoge lo establecido en la Novena Resolución de Junta Monetaria del 18 de noviembre de 2010, donde las entidades de intermediación financiera deben adoptar el estándar regional de cuentas para poder identificar las cuentas de depósitos a la vista y de ahorro de sus clientes.
El estándar regional de cuentas responde a los estándares ISO-3166, 7064, 9362 y 13616, vigentes y de uso mundial, y está sustentado en el Código IBAN implementado por el Comité Europeo de Estándares Bancarios para identificar las cuentas en las entidades de intermediación financiera de la Unión Europea.
La siguiente imagen muestra cómo está compuesto el estándar regional de cuentas utilizado por las entidades financieras de nuestro país:
P P V V E E E E N N N N N … … . . N N N N N
Donde:
PP = Código país, según estándar ISO-316 (2 posiciones)
VV = Dígito verificador, según estándar ISO-7064 (2 posiciones)
EEEE = Código BIC o SWIFT entidad, según estándar ISO-9362 (4 posiciones)
NN..NN = Número de cuenta cliente (Máximo 26 posiciones dependiendo de cada país)
Ejemplo Estándar de Cuentas Regional
DO71BPDO00000000000078195937
DO: Código País (República Dominicana)
71: Dígito Verificador
BPDO: Código BIC o SWIFT entidad Banco Popular Dominicano
00000000000078195937: Número de Cuenta del Cliente.
Por otra parte, las entidades financieras en República Dominicana también disponen de código BIC o SWIFT.
Ejemplo del código SWIFT de un Banco Múltiple (BHDLeón)
BCBHDOSDXXX
BCBH: Código del Banco (BHDLeón)
DO: Código País (República Dominicana)
SD: Código del Lugar (Santo Domingo)
XXX: Código de la Sucursal (Oficina Principal)
Fuentes Bibliográficas
https://www.bancentral.gov.do/a/sipard-generador-cuentas-autorizadas
Consejo Monetario Centroamericano (CMCA)/ Resolución CMCA/RE-09-251-08 de fecha 22 de febrero de 2008.
